深度分析6000万！上市公司银行存款，不翼而飞（一）千顺·万顺

（该上市公司2023年前三季度，净利润才0.35亿）

在昨日（2023年11月3日）的晚间，上交所就一起震惊股市的事件向超卓航科发出问询函。据报道，这家上市公司在招商银行南京城北支行存入的6000万元人民币存款，如今已不见踪影。这笔存款的消失，无疑是对上市公司和投资者的重大打击，也引发了市场对银行安全性和上市公司财务管理的质疑。

事件大致经过今年3月，超卓航科决定使用闲置的募集资金6000万元，存入招商银行南京城北支行，以期获得存款收益。然而，近日公司发现，存在招行的6000万元人民币，已经有5995万元被银行划出，只剩下了5万元。

这个事件有几个令人疑惑的地方。第一，这笔资金是在今年3月30日存入银行的，但到了今年10月7日，其中的5995万元才被划出，期间长达七个月的时间里，为什么公司没有发现任何异常？第二，公司为什么会选择招商银行南京城北支行作为存放地？是因为该银行的利率较高还是有其他原因？第三，这笔资金被划出的原因是什么？是因为银行的操作失误还是因为存在某种不为人知的秘密？

对于这些问题，我们需要更多的息来解答。

一、存款事项的情况

选择异地银行作为存款行，无疑是一个深思熟虑的决定。根据公告，公司为了提高募集资金使用效率，合理利用闲置募集资金，才决定将6000万存款存入招商银行南京城北支行。从这一点来看，公司的决策似乎并无不妥。然而，深入思考后我们发现，这种解释或许太过单一。在选择存款行时，除了考虑资金的使用效率，公司的风险防控意识是否也应当得到重视呢？

此外，我们还需要关注的是主要参与人员及决策流程。在这起事件中，公告并未透露更多细节，我们无从得知参与决策的人员是谁，他们的决策是否经过了充分的论证和审查。这些息的缺乏使得公众对于公司的决策流程产生了质疑。

二、相关存款被用作保证金的具体情况

据公告披露，6000万存款中有5995万元被用作保证金。这一举动对于公司而言无疑是一种风险行为。而公司在签署与银行承兑汇票相关的协议、已开具银行承兑汇票的相关手续是否齐全以及公司公章使用等内控管理方面是否存在重大缺陷呢？这些问题的答案对于我们判断事件的真实情况至关重要。

三、资金划转对公司的影响

对于上市公司而言，资金的重要性不言而喻。这6000万存款的划转对于公司的募投项目、生产经营都可能产生重大影响。此外，持票人的股东结构、经营及财务状况等也都直接关系到这笔资金的安全。因此，我们需要审慎评估风险敞口及对公司2023年业绩的影响。

四、公司的应对情况

面对这样的事件，公司的应对措施和态度也是值得我们关注的重点。从公告中我们可以看到，公司已经采取了一些措施，包括向招商银行沟通核实、向相关部门报案举报等。然而，这些措施是否得当？是否能够有效地解决问题？这些都需要我们进一步观察和评估。

五、监管机构的反应

此外，上交所也在昨晚向超卓航科发出问询函，要求公司进一步核查并补充披露五方面息。这些息包括存款事项的情况、相关存款被用作保证金的具体情况、相关资金被划转的具体情况、资金划转对公司的影响以及公司的应对情况等。上交所的这一举动无疑是对该事件的高度重视和严肃处理，也让我们看到了监管机构对于上市公司资金安全的关注和监管力度。

六、上市公司的财务管理问题

作为一家上市公司，超卓航科应该具备健全的财务管理制度，严格控制资金流向和用途。然而，从这次事件来看，公司的财务管理似乎存在很大的问题。首先，公司没有及时发现资金被划出的问题，其次，公司没有对资金的使用进行有效的监控和管理。这些问题都暴露出公司财务管理方面的不足和缺陷。因此，我们需要对公司的财务管理进行深入的探讨和研究，以便更好地保护投资者的利益和维护市场的稳定。

深圳钱诚数字金融课题组负责人认为，这起巨额存款不翼而飞的事件无疑给市场敲响了警钟。它提醒我们，上市公司在处理闲置资金时需要更加谨慎和透明；同时也提醒监管机构需要加强对于上市公司资金安全的监管力度。只有这样，我们才能确保市场的健康稳定发展，保护投资者的利益不受侵害。

（待续）