财务指标对比之汇川技术&英威腾&快克股份

今天我们来看自动化设备-工控设备类企业$汇川技术$（行业龙头）、$英威腾$（工作中见过它家的设备）、$快克股份$（分析对象）的财务指标对比

1.ROE

从ROE看，英威腾最差。

从总资产收益率看，快克股份表现最佳，英威腾表现最差。

2.净利润现金含量

从净利润现金含量看，快克股份表现要好一些。

从营业收入含金量看，也是快克股份表现最佳，英威腾表现最差，汇川技术也有不少的白条。

3.资产负债率

快克股份在资产负债率最低，

由有息负债组成的负债比率也是快克股份最低，理应利息支出比例也较低。

4.毛利率

毛利率最高的也是快克股份，英威腾最低。

销售净利率也是快克股份最高，英威腾最低

5.营业利润率

营业利润率也是快克股份最高，英威腾最低。

6.营业收入增长率

营业收入增长率汇川技术最高，英威腾表现最差。

总资产增长率也是汇川技术最高，英威腾表现最差。

7.固定资产比率

快克股份的固定资产比率最低，理应维护固定资产的费用也最少。

8.分红率

分红比率最高的还是快克股份，英威腾已经连续三年未曾分红。

仅从以上指标看，快克股份表现更佳，英威腾表现最差。

我们再看其他指标

9.存货

虽然最近三年三家的存货比率均逐年增长，但快克股份的存货比率更低，英威腾的最高。

三家的存货周转率也都还比较高。

10.应收账款

从上面的营业收入含金量指标我们就可以知道，快克股份的应收账款将会比较少一些，而汇川技术和英威腾的应收账款将比较多。

应收账款周转率也是快克股份表现较好一些，不过还是需要注意快克股份2021为何应收账款突然将近翻倍。

11.应付预收-应收预付

应付预收-应收预付的差额过去几年快克股份表现要好一些，不过到2021年度的时候三家均为负数。

12.预付款项

预付款项比率都不是很高，不过快克股份的比率更低。

13.营业外收入

最近三四年，汇川技术和快克股份的营业外收入净额表现更佳。

14.投资类资产

虽然快克股份的投资类资产比率最高，但从收益率看，快克股份主要还是投资那些收益的稳健型的理财产品。而英威腾可能就是投资股票等上面去了。汇川技术最近两年可能也有投资股票。

英威腾的其他收益+投资收益占净利润比率最高，说明主业利润比较差，而快克股份的表现最好。

15.在建工程

英威腾这两三年用于生产的钱不少，但营收增长率还比不上快克股份的少投入而多产出的效果。

16.费用率

快克股份的费用率最低，英威腾的费用率最高。

英威腾的研发费用比率最高，但销售费用也最高。

快克股份的费用率占毛利率的比率也最低，英威腾的最高，2019年英威腾的费用率占毛利率比率超过100%，说明当面出现亏损。

17.主营利润

快克股份的主营利润率最高，而英威腾的表现最差，2019年英威腾的主营还出现亏损。

快克股份的主营利润占营业利润比率也最高，表现最好。

18.准货币资金

快克股份的准货币资金占总资产比率最高，准货币资金与流动负责的比率也大于100%，说明快克股份的偿债压力最小。而英威腾的偿债压力最大。

从准货币资金与有息负债关系看，也表现出快克股份的偿债压力最小，另外两家也表现出还有钱还有息负债。

从现金比率看，也还是快克股份的偿债压力最小。

19.净利息支出

从利息收入比率看，三家的账户资金还是比较真实的。

2021年度从净利息支出比率看，快克股份与汇川技术有净利息收入，而英威腾有净利息支出。说明快克股份真的欠债较少，而英威腾就欠债多一些。

20.流动比率

快克股份的流动比率最高。

21.产权比率&权益乘数

这两指标也是快克股份表现最优。另外两家表现差不多。

22.资产周转率

资产周转率反而是快克股份表现最差。

23.投资资本回报率

投资资本回报率汇川技术和快克股份表现要好一些，英威腾表现最差。

24.净利率与毛利率比率

这也是快克股份表现最佳，英威腾表现最差。

25.用、资产减值损失

快克股份的用+资产减值损失比率最低，英威腾的比率最高。

从以上指标看，英威腾的指标最差，汇川技术虽然是行业龙头，但很多指标不如快克股份优秀，不过汇川技术的扩张速度还是最快的。

以上内容仅供学习，不作投资依据！2022-08-04