从可转债资料分析成都银行和常熟银行资产质量

特别声明本文仅仅做为参考，不做任何投资依据！

二者均是非常优秀的银行，因为可转债的发行涉及一系列的息披露，有助于全面了解银行的资产质量，本文采用非常保守的精算假设，在悲观预期下，根据可转债发行资料提供的数据，对成都银行和常熟银行的资产质量进行简要的分析

常熟银行

一、数据来源《关于江苏常熟农村商业银行股份有限公司公开发行可转债申请文件反馈意见的回复》、2021-3Q常熟银行各项财务数据

二、计算过程根据上述文件提供的息，对常熟银行非保本理财产品、同业资产、表外业务、逾期贷款、客户贷款、平台贷款等几个方面的资产质量进行了非常保守的精算假设，从而重新计算常熟银行2021-3Q不良率和拨备覆盖率，同时用拨备池的金额核销在保守精算假设下出现的额外不良贷款，以维持不良率不变

三、数据时点2021-3Q

四、计算结果

计算前不良率=0.81%，不良贷款拨备覆盖率=521.37%

计算后不良率=0.81%，不良贷款拨备覆盖率=485.49%

成都银行

一、数据来源《成都银行股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见的回复》、2021-2Q

二、计算过程根据上述文件提供的息，对常熟银行非保本理财产品、同业资产、表外业务、逾期贷款、客户贷款、平台贷款等几个方面的资产质量进行了非常保守的精算假设，从而重新计算成都银行2021-2Q不良率和拨备覆盖率，同时用拨备池的金额核销在保守精算假设下出现的额外不良贷款，以维持不良率不变

三、数据时点2021-2Q

四、计算结果

计算前不良率=1.10%，不良贷款拨备覆盖率=371.15%

计算后不良率= 1.10%，不良贷款拨备覆盖率=342.62%

结论

成都银行、常熟银行计算的结果显示，在保守审慎的精算原则下，不良贷款拨备覆盖率下降幅度在29%~36%，审慎原则下的拨备覆盖率是原来的92%~93%，资产质量优秀！

抄送宁波银行、杭州银行、南京银行、常熟银行、成都银行、江苏银行、苏州银行、苏农银行、江阴银行、无锡银行