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“平安1318”提问尊敬的董秘您

作者：宁夏胡八一
2021-08-25 14:52:01
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“平安1318” 提问尊敬的董秘您好，关于公司中报中的数据，有个问题，还请解惑。利润表中营业收入有104.67亿，加上销项税大概9-14亿，且，贵司应收账款、应收款项融资期末数都要小于期初数，预收账款期末又大于期初，合计收到0.56亿，按理应该收到现金约115-120亿，为什么现金流量表中销售商品提供劳务收到的现金只有87亿？谢谢。
公司官方回答尊敬的投资者您好，公司的销售货款结算方式主要有2种，一是现汇，二是银行承兑汇票。对于收取的银行承兑汇票，若贴现，计入销售商品收到的现金；若不贴现，则不计入销售商品收到的现金；因贴现利息较高，增加财务费用，因此，公司收到的银行承兑汇票主要以背书方式用于所需原材料、工程物资的采购，基本不贴现。这是导致销售商品收到的现金小于营业收入的原因。公司上半年营收为104.67亿元，销售商品收到的现金为87亿元，销售商品收到的银行承兑汇票为 31.5亿元，销售商品收到的现金与银行承兑汇票加起来共118.5亿元，与含税收入（104.67*113%=118.3）是一致的。感谢关注！

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