华林证券违规领罕见罚单 盘前紧急披露业绩预增“喜报”也未能躲过大跌的局面

在上周五发布遭到证监会重罚的公告后，华林证券在周一未能躲过股价的大跌。
1月6日早间，华林证券低开9.53%，报13.38元，随后一直呈弱势震荡。截至下午收盘，华林证券股价跌5.34%，报14元，跌幅在证券板块中居首。

就在上午开盘前，华林证券还连发了三份公告，分别是12月主要财务息、2019年年度业绩预增公告和关于收到行政监管措施决定书的进展公告，意图减轻处罚对股价的不利影响，不过这一努力似乎未能起到预想的效果。

七大违规导致业务受限

1月3日，华林证券披露，近日，公司收到证监会《关于对华林证券股份有限公司采取限制业务活动措施的决定》，证监会列举了公司存在的七项问题，华林证券被采取限制新增各项业务规模 3个月的行政监管措施。
根据公告，华林证券存7大违规
一是公司章程以及各项制度中均没有规定各内控部门的职责分工；
二是对高级管理人员和下属各单位进行考核时，未由合规总监出具书面合规性专项考核意见；
三是对子公司合规管控不足，如从未对子公司进行合规检；未向另类子公司选派合规负责人，向私募子公司选派的合规负责人主要在母公司办公；
四是未对投行、资产证券化业务等出现重大风险或违规问题涉及的责任人或责任部门进行问责；
五是公司董事会、监事会、经理层中大量职位由存在关联关系的人员担任，甚至部分关键职位由一人兼任(代行)，公司内部难以形成有效的监督制衡；
六是总经理林立除在公司任职外，还担任了深圳市立业集团有限公司等4家公司董事；
七是监事会主席任职不符合《公司章程》第一百九十五条的规定、公司董事会授权不明确等；
因上述行为违反了多项规定，反映出华林证券内部控制不完善、治理结构不健全，证监会决定对华林证券开出了严厉处罚——采取限制新增各项业务规模3个月的行政监管措施。

紧急披露业绩预增“喜报”
1月5日晚间，华林证券披露了2019年12月主要财务息和2019年年度业绩预增公告。公告显示，2019年12月，母公司实现营业收入22639.58万元，环比增长199.11%；实现净利润9996.60万元，环比增长180.21%。母公司2019年全年实现营业收入10.14亿元，实现净利润4.47亿元，净利润水平较2018年度同比增长超30%。
关于业绩增长的因，华林证券称，主要得益于其资产管理业务发展迅速以及成本控制能力加强。
顶着如此抢眼的业绩，早盘仍遭遇低开甚至逼近跌停。

高管更迭频繁 合规问题暴露
在华林证券被罚后，有媒体指出，全部新增业务暂停3个月，这在近几年证券行业处罚史上，实属罕见，仅次于去年证监会摘牌华证券全部业务资格的最严罚单。
归根结底，预增的业绩数据无法掩盖其合规管理问题的暴露。公开息显示，华林证券于2019年1月上市，业绩此前已连续数年下滑。自2015年营收和净利攀升至16.69亿元和8.16亿元的高之后，2016至2018年连续3年下降。其中，营业收入同比降幅分别为20.99%、19.05%和6.22%，净利润同比降幅则为27.8%、21.38%和25.58%。
2019年三季报显示，华林证券前三季度实现营业收入6.74亿元，在36家A股上市券商中排名垫底，较2018年前三季度的7.29亿元下降7.46%，同时也是唯一营业收入同比下降的上市券商。
此外，华林证券近两个月频繁更换高管。2019年11月12日晚间，华林证券连发多份公告，披露了包括总经理、财务总监和监事会主席在内的多位高管变更的重大消息，实控人夫妻林立与潘宁辞去部分管理职务，而这距离华林证券上一轮高管大变动不足半年。2019年5月，林立才担任公司首席执行官一职，同月，华林证券董事会审议通过潘宁任公司副总裁和财务总监。
值得注意的是，在此前的2019年5月，深交所发函要求华林证券说明董事和高级管理人员变动较为频繁的因、对公司正常经营是否产生影响。
今日盘前，华林证券发布公告称，公司针对监管措施所涉事项已整改完成。据梳理发现，很少有券商盘前发公告，除非有紧急事项。
华林证券在公告中表示，监管措施所涉限制新增各项业务规模，并非完全停止新增业务，而是对新增业务的规模进行限制。公司仍可以在限制新增规模范围内拓展新业务，各项有业务也仍可以正常开展，不影响投行等部门已承接的各项业务的正常推进。目前公司各项业务均正常开展。
其实不止华林证券，为强化合规管理要求，证监会近来已对多家券商采取监管措施，券商的合规管理成为监管重。